根据新规，专职内控人员主要是包括四类人员，分别是专职的质量控制人员、专职的合规人员、以投行类业务为主要职责的合规和风险管理人员。这些人员总计人数作为分子，而分母部分的投行类业务人员总数，则是包括从项目的前端承做、持续督导、受托管理等整个业务流程所涉及的人员总数。两者相除的比例不得低于十分之一。

值得关注的是，分子并不包括在分母中，分子指的是内控，分母只是业务人员，是两个不同的范畴。

要点四：《指引》适用范围包括哪些？

新规针对的业务主体包括两类，一是中国境内依法设立的从事投资银行类业务的证券公司，二是开展资产证券化业务的基金公司子公司。

具体业务类型则包括，承销与保荐、上市公司并购重组财务顾问、公司债券受托管理、非上市公众公司推荐、资产证券化等其他具有投行特性的业务

要点五：如何看待新规的监管力度？

培训会上，监管部门相关人士表示，《指引》的要求和指标都是基于行业大部分公司能够实现，或者稍作调整能够实现的角度提出来的。

该人士举例称，在去年的债券业务检查中就发现一起案例，某公司的某个债券项目没通过质量控制，一名投行人员跳槽到另一家公司，把这个项目带到了这家公司，很快就通过立项，包括所有的尽调、质控、内核一系列程序，最后在交易所也发出来了，后续暴露出很多问题。后来监管在调查时发现，其实这个项目在内控方面存在很多问题。

要点六：新规对投行员工的收入机制进行了大规模改革，要求证券公司应当建立业务人员奖金递延支付机制，不得对奖金实行一次性发放。奖金递延发放年限原则上不得少于3年。监管层出台这一规定是出于什么考虑？

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