“资本惯犯”徐玉锁：公司一上市就短线交易 被调查时找人“顶包”(2)

附：远望谷2015年1月20日至2015年6月10日的股价走势图

而作为远望谷实际控制人、重大资产重组的参与者徐玉锁在股价飞涨期间并未摆正自身角色，暗中通过“廖某松”账户交易远望谷股票。据证监会调查，2015年2月2日，徐玉锁控制“廖某松”账户买入“远望谷”25万股，再于2015年6月4日，该账户将上述股票全部卖出，扣除相关税费后，“廖某松”账户涉案期间内幕交易“远望谷”实际获利542.45万元。

根据证监会调查，按照规定，远望谷的上述重大资产重组属于内幕信息，徐玉锁为本次重大资产重组的主要决策者、推动者，全程参与收购事项，属于内幕信息知情人，其知悉内幕信息的时间不晚于2014年9月11日。此外，作为持股5%以上的重要股东，徐玉锁上述交易仅间隔4个月，没有遵守6个月的锁定期，构成短线交易。

而这并非徐玉锁第一次借“廖某松”账户进行短线交易。证监会行政处罚决定书显示，徐玉锁控制使用“廖某松”账户于2013年7月20日至2015年7月20日期间2次交易“远望谷”，存在“买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入”的行为，构成短线交易。

最终，证监会决定，没收徐玉锁内幕交易违法所得540余万元，并处以1600余万元罚款，对徐玉锁两次短线交易行为，给予警告，并处以20万元罚款，同时，对徐玉锁采取5年证券市场禁入措施。

从百般抵赖到找人“顶包”

徐玉锁违规套利的恶劣行径终究没能逃过证监会的“法眼”。对于证监会稽查人员而言，这其间最为关键也最具阻力的便是如何认定徐玉锁与“廖某松”账户之间的控制关系。

因交易所监察发现异常交易情况，2015年7月20日，证监会深圳局对相关账户涉嫌内幕交易“远望谷”案启动初步调查。稽查人员表示，在通过外围调查取证掌握涉案账户的实际控制人、资金来源情况后，调查组迅速发现徐玉锁与廖某松账户之间存在关联。

然而，要证实徐玉锁借用“廖某松”账户进行内幕交易“远望谷”并非容易之事。据第一财经获悉，调查组发现“廖某松”证券账户涉嫌内幕交易的那几笔交易系在远望谷公司使用办公电脑下单，调查组旋即赴远望谷公司查找该台电脑，但调查人员在远望谷公司再未发现该台电脑，而徐玉锁办公室的电脑被搬走了。