回复：

（一） 贷款减值准备及风险准备计提的充分性、准确性和合理性

1、公司 2018 年贷款业务相关减值准备及风险准备增加的原因如下：随着房价、房租、生活成本的不断上涨，年轻人收入没有增加，但支出却大量增加，透 支消费普遍，从而导致逾期增加。根据央行发布的《2018 年第三季度支付体系 运行总体情况》显示，我国 2018 年第三季度信用卡逾期半年未偿信贷总额高达 880.98 亿元，较年初增长 32.88%。赫美智科、赫美小贷逾期贷款自然也增加较多。

2、受 2018 年 6 月开始的 P2P“爆雷潮”和金融监管政策的影响，赫美智科、 赫美小贷从 2018 年下半年开始，放贷量减少，虽然两公司加大了贷款催收力度， 甚至采用批量诉讼的方式对贷款逾期人员提起诉讼。但即使在获得法院胜诉的情 况下，贷款逾期人员仍然怠于还款，贷款回款率一直不见明显好转。

3、根据国家互联网金融风险专项整治工作领导小组办公室和 P2P 网络借 贷风险专项整治工作领导小组办公室下发的《关于规范整顿“现金贷”业务的通 知》（整治办函【2017】141 号），第一条第五款“各类机构或委托第三方机构均 不得通过暴力、恐吓、侮辱、诽谤、骚扰等方式催收贷款。”，2018 年催收难 度加大，借款人按时还贷意愿降低，逾期贷款大幅增加。

4、部分同行业上市公司也披露了小贷业务受到环境和政策的影响，损失预计增加较多：

综合上述情况，2018 年公司贷款业务内、外部环境发生了重大的不利变化， 坏账风险增加，公司从严分析判断贷款可回收性，基于谨慎性原则计提贷款减值准备及风险准备，存在合理性。

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