银监会：商业银行新设债转股机构时出资比例不低于50%(6)

第三十条实施机构收购银行债权不得接受债权出让方银行及其关联机构出具的本金保障和固定收益承诺，实施利益输送，不得协助银行掩盖风险、规避监管要求。

实施机构不得与银行在转让合同等正式法律文件之外签订或达成影响资产和风险真实完全转移，改变交易结构、风险承担主体及相关权益转移过程的协议或约定。

第三十一条实施机构收购银行债权，不得由债权出让方银行及其关联机构使用资本金、自营资金或理财资金提供直接或间接融资，不得由债权出让方银行及其关联机构以任何方式承担显性或者隐性回购义务。

第三十二条实施机构应加强对所收购债权的管理，认真整理、审查和完善相关债权的法律文件和管理资料，密切关注债务人和担保人的清偿能力和抵质押物价值变化情况，及时采取补救措施，切实维护和主张权利。

第三十三条债转股对象企业、转股债权及转股价格和条件由实施机构、债权银行和企业根据国家政策导向依法自主协商确定。债权可以转为普通股，也可以经法定程序转为优先股。

对于涉及多个债权银行的，可以由最大债权银行或主动发起债转股的债权银行牵头成立债权人委员会进行协调。

第三十四条实施机构确定作为债转股对象的企业应当具备以下条件：

(一)发展前景良好但遇到暂时困难，具有可行的企业改革计划和脱困安排；

(二)主要生产装备、产品、能力符合国家产业发展方向，技术先进，产品有市场，环保和安全生产达标；

(三)信用状况较好，无故意违约、转移资产等不良信用记录。

第三十五条实施机构开展债转股，应当符合国家产业政策等政策导向，优先考虑对发展前景良好但遇到暂时困难的优质企业开展市场化债转股，包括：

(一)因行业周期性波动导致困难但仍有望逆转的企业；

(二)因高负债而财务负担过重的成长型企业，特别是战略性新兴产业领域的成长型企业；

(三)高负债居于产能过剩行业前列的关键性企业以及关系国家安全的战略性企业。

(四)其他适合优先考虑实施市场化债转股的企业。

第三十六条实施机构不得对下列企业实施债转股：

(一)扭亏无望、已失去生存发展前景的“僵尸企业”；

(二)有恶意逃废债行为的失信企业；