监管大数据：23年来707家上市公司涉案1264起(4)

而根据《中国经济周刊》2月27日的报道，截至今年2月21日，2343家公布业绩预告的企业中，除极少数公司已公布正式年报外，还有457家更新了业绩情况。其中有215家公司在前后两次业绩预告中都详细披露了净利润区间。从预告的净利润下限来看，净利润向上修正的有114家，无太大变化的有19家，其余82家净利润出现了向下修正的情况。在82家业绩向下修正的上市公司中有7家出现了从盈利到巨亏的“业绩变脸”。

“未按时披露定期报告”的违规出现64起，按照《上市公司信息披露管理办法》（2007年），上市公司需要披露的内容有证券发行文件、定期报告和临时报告三类。而定期报告主要包括“年度报告、中期报告、季度报告”三类。如博汇纸业（600966.SH）未在法定期限内披露公司2013年年度报告和2014年第一季度报告，构成重大信息披露违规，被上交所公开谴责，所受纪律处分被抄报证监会和山东省人民政府，并记入上市公司诚信档案。

“未依法履行其他职责”,并没有明确定义，如今年2月3日，证监会责令西部证券（002673.SZ）改正该公司个别营业部利用同名微信公众号向不特定对象公开宣传推介私募资产管理产品违规行为；证监会2016年11月对海通证券（600837.SH）、广发证券（000776.SZ）、华泰证券（601688.SH）和方正证券（601901.SH）等4家券商软件系统接入HOMS系统进行重罚。此外，除证监会系统外其他监管部门做出的125起处罚多归入此类。

2013年以来证监会频开大罚单

2013年来处罚金额陡然提高，2016年“创纪录”

上市公司违规成本过低，加大对上市公司处罚力度一直是不少市场人士的呼吁。近年来，这个呼吁正在不断得到证券监管部门的响应和落实。

《中国经济周刊》记者对这707家违规公司的1264起案件、罚款金额和代表性案件按年度进行了统计：1994年至2017年4月底，证券监管部门共处理违规案件1139起，处罚金额13.0881亿元；其他监管部门共处理违规案件125起，处罚金额13.5839亿元。可以看到两者处理案件起数差别很大，但处罚金额接近，共处罚金额26.672亿元。