内蒙古矿业主要从事有色金属矿采、选和矿产资源投资等业务，主要产品包括铜精粉、钼精粉。据交易报告书，2017年-2019年1月，内蒙古矿业营业收入分别为35.62亿元、33.50亿元、5.00亿元；净利润分别为6.73亿元、6.32亿元、9389.65万元；经营性活动产生的净现金流量分别为15.87亿元、8.83亿元、1.90亿元；总负债分别为33.11亿元、27.82亿元、34.86亿元。

据中国经济网记者观察发现，2017-2018年度，内蒙古矿业的营业收入和净利润双双下滑；而资产负债率则从2018年12月的55.99%增长至2019年1月的68.74%。

据交易报告书显示，中金黄金与中国黄金签署了《盈利预测补偿协议》。中国黄金承诺内蒙古矿业于2019年度、2020年度和2021年度经审计的矿业权口径净利润合计数分别不低于人民币7.46亿元、7.34亿元和 6.91亿元。

中原冶炼厂主要从事黄金、铜、白银等有色金属的冶炼及销售。据交易报告书，2017年-2019年1月，中原冶炼厂营业收入分别为216.81亿元、246.78亿元、17.68亿元；净利润分别为1.52亿元、3.55亿元、2982.85万元；经营性活动产生的净现金流量分别为-9.50亿元、12.13亿元、-8.14亿元；总负债分别为135.61亿元、86.46亿元、98.57亿元。

中信证券作为中金黄金本次重大资产重组的独立财务顾问，在交易报告书中表示，本次交易完成后，中金黄金综合实力和核心竞争力将得到有效提升，同时公司归属于上市公司股东权益规模得到增强，随着未来中原冶炼厂和内蒙古矿业经营业绩的不断改善以及市场化债转股减轻财务负担效用逐渐体现，归属于上市公司股东的净资产和净利润规模将不断提升，有助于提高公司的行业竞争地位。

此外，中信证券还表示，本次交易完成后，中原冶炼厂和内蒙古矿业的股权结构将得到进一步整合，有利于增强中金黄金对中原冶炼厂和内蒙古矿业的整体经营决策能力和效率，进一步巩固中金黄金对中原冶炼厂和内蒙古矿业的的绝对控股地位，符合公司长远发展战略，使中原冶炼厂和内蒙古矿业能够更快、更好地发展。

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