近期，外汇局就处罚了一家银行，该银行为6家企业办理了名为转口贸易实为非法套利的付汇业务，合计金额1.62亿美元。

检查人员发现，这6家企业中有5家付汇的申报人为同一人。虽然交易商品从叉车、机床、玻璃门、医疗设备到汽车配件，五花八门，但是提单托运人、收单人与转口买卖上下家惊人的一致。提单显示，载重量为1360公斤的叉车自身不足5公斤，载重量为750公斤的立式加工中心自身仅重63公斤。实际上，同型号的加工中心每台重达7吨。

经过进一步核查，这15笔业务留存的提单均为虚假提单。而银行在留存单证显然有悖常理的情况下，未尽职审核就办理业务，监管机构对该银行实施行政处罚，没收违法所得，并处以高额罚款。

刘玲告诉记者，银行了解客户背景和经营情况，熟悉外汇管理政策和监管目标，是外汇管理的主要抓手，如果银行不把好关，不做好交易审查，甚至为地下钱庄牵线搭桥，必将受到严厉处罚。

大数据实现穿透式监管

侦破虚假贸易案件不仅挑战着检查人员的知识结构与专业能力，也要求办案人员及时更新知识储备，跟进不断“变种”的外汇市场违法违规活动。

据刘玲介绍，近来，不法分子发现，在转口贸易中，境外船运公司的物流单据以及境外仓储公司的仓单，检查核对有难度，因此通过大量境外单据，企图逃避监管。

“不法分子以为弄点境外的单子，我们就核查不了，船总归要在公海上跑，只要船跑，就可以查到船的运输轨迹。我们会看船在哪里、什么时候装卸港，分析船的载货排水量……总之，任何蛛丝马迹都是我们调查虚假贸易的线索，正所谓真的假不了，假的真不了。”刘玲告诉记者。

2017年，外汇局针对转口贸易开展专项检查，严厉打击企业通过集团化运作，以伪造变造提单、仓单形式构造转口贸易，套取境内外利差汇差等行为。

对于检查人员来说，现场调查的辛苦都算不上什么，互联网时代犯罪技术升级之快，才是他们承受的更大压力所在。

例如，第三方支付由于小额、分散的特点，调查成本较高，因此容易被不法分子钻漏洞。部分第三方支付机构为拓展业务，还涉嫌协助客户伪造物流凭证向境外转移资金。

随着跨境通讯和跨境第三方支付的逐步普及，开始出现POS机、第三方支付等新型操作模式。在这种模式中，地下钱庄将POS机非法移至境外为客户刷卡，并以银联卡境外提取外币现钞，按照约定汇率交付客户。

据第一财经记者了解，监管的基础设施也在日益完善。外汇局的非现场检查系统汇集了涉及外汇交易的大数据信息。根据事先设定的指标，一旦出现异常跨境资金流动，就会进入监管的视线。

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