农信社改制成农商行后，“原来打卡上班，现在开始末位淘汰”(3)

1月15日，江苏银监局和苏州银监分局披露6张行政处罚信息公开表，江苏省农村信用联社、张家港农村商业银行（张家港行，002839.SZ）、常熟银行以及多名相关责任人被罚。值得注意的是，此次披露受罚相关责任人包括上市银行“一把手”，即张家港行董事长季颖。

作为对江苏省农村商业银行、农村信用合作联社负有管理、指导、协调等职能的江苏省农村信用社联合社，却对其员工大规模违规办理扬州农商行授信业务问题，未能通过有效的内部控制措施及时发现并予以纠正，因而被江苏银监局罚款50万元。

如何处置不良、优化监管指标是难题，农商行不良率突破3%

由农信社“进化”为农商行，并不是简单的更名，而是对管理体制、经营理念、经营模式、业务类型等方面的升级重组。

根据根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发〔2003〕15号）和银监会相关文件，目前农信社改制为农商行需要满足一定的条件，包括资本充足率、拨备率、不良率以及股权结构等要求。这也就意味着，农信社在改制过程中，都将面临着如何处置不良资产、优化监管指标等难题。但同时也说明，已完成改制的农商行，其内部控制和防范风险能力将明显提高，资本充足率、拨备覆盖率等监管指标也会显著改善。

以最新完成农信社改制的河南省为例，据河南日报1月19日报道，2017年9月末，河南全省农信系统主要监管指标首次达到正常银行标准，风险防控能力明显增强，这与县级农信社全面改制、不良贷款总量和占比大大降低密切相关。

截至2018年1月末，除北京、上海、重庆、天津四个直辖市外，江苏、安徽、山东、湖北、江西、河南六省也已全面或总体完成农商行改制组建工作，全国已组建农商银行超过1200家。

农信社纷纷改制之下，农商行的依旧面临着较严重的坏账压力。随便从各家上市农商行披露的2017年业绩快报来看，不良贷款率均较年初有所下降。但是，银监会最新公布的商业银行主要指标显示，农商行整体的不良贷款率已连续四个季度上升，拨备覆盖率则连续四个季度下降。截至2017年四季度末，农商行不良贷款率突破3%，达到3.16%，拨备覆盖率为164.31%。