中国企业走出去法律也应走出国门 专家呼吁建立“一带一路”争议解决机制(3)

报告主笔团队成员、方达律师事务所资深律师赵何璇介绍，本次报告专列一章介绍对外投资中的合规尽职调查。之所以做这种安排是因为中国企业因合规工作没有做到位，给走出去投资带来了巨大损失。

在国家“一带一路”倡议的推动下，越来越多的中国企业走出国门，在国际市场上大展拳脚，中国资本也在国际舞台上愈发引人注目。据统计，2016年中国企业跨境并购的金额超过所有其他国家，跃居世界第一，其中不乏中国化工432亿美元收购先正达这样的“史诗级”并购。在目前的全球并购市场上，中国已经成为一支主导性的力量。

“当我们为中国企业感到自豪的同时，也看到中国企业海外合规问题的复杂性。”赵何璇表示，海外陌生的法律环境、截然不同的监管要求、风格迥异的执法方式都让许多走出去的中国企业水土不服。诸多海外执法案件让中国企业意识到反腐败、反洗钱、出口管制、信息安全合规的重要性。

报告建议企业一定要重视对外投资中的合规尽职调查。许多企业投资前没有进行合规尽职调查，投后发现目标公司的内控混乱、大量关联交易、资产转移，蒙受了巨额的经济损失。这些都为中国企业敲响了警钟，“走出去”之前做好合规准备工作刻不容缓。

如何开展对外投资中的合规尽职调查，报告给出了非常具有操作性的方案，包括公开信息检索、合规尽职调查问卷、背景调查、文件审阅、财务账务审查、管理层访谈以及现场调查等等。

合规报告评议嘉宾、招商局集团高级顾问王春阁指出，中国企业在构建海外合规体系过程中，必须建立专门机构对投资所在国和投资项目进行全面风险评估和全程合规监控。除决策前和决策阶段的合规调查外，还必须建立专门机构对投资所在国和投资项目进行全面风险评估和全程合规监控。