谁也不会想到，通过层层把控和审核的理财产品会是假的，直到原银监会来浙商银行总行进行检查。

判决书显示，银监会在检查浙商银行总行时，发现浙商银行西安分行购买的上述建行4亿元理财产品没有备案编号，便进行核实和处理。之后发现理财产品在建行重庆市分行系统内查不到，这也就意味着建行重庆市分行没有发行过这笔理财产品。

但奇怪的是，在两个产品到期前，浙商银行两个分行账户确实收到了两笔理财产品的本金和利息。浙商银行相关负责人亦对第一财经记者表示，浙商银行已于2017年7月前全额收回投资本金及收益，未造成经济损失。而两家分行在该业务办理过程中按行内相关制度到对方支行现场进行核保核签，在办公场所当面见证了合同用印等流程，法律手续有效。

从建行重庆某支行行长张某的供词来看，这两笔假理财是为两个公司融资提供了担保。张某先是虚构了乾元保本型人民币2015年第16期理财产品，私自盖章，销售给出资行浙商银行西安分行，为A公司提供融资；而后如法炮制，又虚构了第17期理财产品，销售给浙商银行上海分行，为B公司提供融资。

而理财产品的交易结构是，建设银行对浙商银行发行理财产品，但仅仅只签订一个协议，浙商银行的出资不经过建设银行的账户，而是流入了其他人掌握的资金管理专户，该专户用于购买券商承销的融资公司发行的债券，这样资金就由浙商银行流向了融资公司。通常来说，如果是建设银行正常发行的理财产品，那么资金管理专户必须是掌握在自己手中，不会发生认购款流向第三方掌控账户的情况。

但由于建设银行和浙商银行签订的是保本型理财产品，到期后建设银行必须要支付给浙商银行本金，这就形成了一种隐形的兜底担保。

相关报道: