但随后，受宏观经济增速下行影响，当地制造业、批发零售业受到冲击，该行部分贷款客户无法按时偿还银行本息，形成不良贷款，桐城农商行信贷风险管控面临较大挑战。

根据1月28日中诚信国际公布的评级报告，截至2018年末，该行不良贷款率飙升至12.25%。

为应对“监管明确逾期90天以上贷款计入不良”，中诚信国际评级报告显示，2018年5月及6月，桐城农商行先后将21.78亿元逾期90天以上贷款调入不良贷款（含表外不良清收处理后剩余的2.61亿元），不良率大幅反弹。2018年，桐城农商行全年累计处理不良贷款12.08亿元，其中现金清收0.81亿元，核销2.77亿元，以资抵债0.7亿元，清息转贷及结息化解7.8亿元。

由于不良率较快上升，截至2018年底，该行不良贷款余额为16.88亿元，较年初增长12.66亿元，不良率为12.25%，较年初上升8.75个百分点。

而在拨备方面，由于不良率大幅攀升，截至2018年底，桐城农商行拨备覆盖率由145.26%大幅降至25.02%，严重低于拨备覆盖率150%的监管要求。

核心一级资本充足率下降至0.23%

在资本充足率方面，2017年，随着业务规模扩大和超额贷款损失准备减少，桐城农商行资本消耗有所增加，截至2017年末，该行核心一级资本充足率和资本充足率分别为12.19%和14.06%。

而2018以来，由于不良贷款攀升，该行母公司口径2018年末贷款损失准备缺口达12.63亿元。截至2018年末，母公司口径核心一级资本净额和资本净额分别大幅下降至0.30亿元和3亿元，核心一级资本充足率和资本充足率分别下降至0.23%和2.28%，均远低于监管要求。

根据《巴塞尔协议III》要求，到2018年底，非系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率需分别达到7.5%、8.5%、10.5%。

桐城农商行官网显示，截至2017年末，桐城农商行资产总额达219.53亿元；各项存款169.62亿元，各项贷款121.24亿元。存贷款市场份额位于桐城市银行同业首位，在安庆市8家农商银行中排名第一，在安徽省农商银行系统中排在前列。

第一财经记者注意到，2018年11月，中诚信国际下调安徽另外一家农商行铜陵农商行主体信用等级，由A+调整为A。公告显示，截至2018年三季度，铜陵农商行不良贷款率高至15.17%，核心一级资本充足率和资本充足率分别较年初下降7.35个和8.68个百分点至4.42%和7.44%。

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