该进程早在去年6月已经有了眉目。随着共和党人获得参众两院多数席位及总统职位，修改甚至推翻由民主党人主导的《多德-弗兰克法案》便提上了美国国会的议事日程。2017年6月，共和党占绝对多数的众议院表决通过“CHOICE法案”，该法案对《多德-弗兰克法案》的修改主要包括：撤销“沃尔克规则”，允许所有银行开展自营交易、投资对冲基金或私募基金；废除系统重要性银行的“生前遗嘱”，废止联邦存款保险公司（FDIC）对各银行处置计划的监管职责；提高应急准备金计提；不再为华尔街从业人员设置奖金限额等。然而，由于该法案过于激进，受到了小部分共和党人和所有民主党议员的反对，至今未在参议院进行表决。

与“CHOICE法案”不同，本次参、众议院通过的法案较为缓和，并未直接完全推翻《多德-弗兰克法案》中内容，只是减轻了社区银行及部分中型银行所受的监管要求，因此获得了部分民主党议员的赞同。

就细节而言，本次通过的法案首先简化了总资产100亿美元以下的社区银行资本充足率考量方法。法案要求监管机构重新设定社区银行的杠杆率指标（CBLR），总资产100亿美元以下的社区银行只需保证自身CBLR介于8%与10%之间，而不需要再计算资本充足率，便可认为该银行已满足资本充足率要求。

兴业研究分析认为，如学界观点所提及的，基于人为设定风险权重，计算得出的资本充足率指标未必能有效反映银行真正蕴含风险（如金融危机期间高评级债券大规模违约等）。因此，金融危机后巴塞尔委员会引入了杠杆率，作为资本充足率指标的补充。部分批评者认为，计算资本充足率指标所需的风险加权系统过于复杂，小银行难以承担该部分成本。

同时，法案豁免部分小银行财务报告要求，简化总资产50亿美元以下小银行所需提交财务报告的要求。此前，根据监管要求，所有银行每季度都必须向监管机构提交一份完备的收入和相关情况报表。这些报告往往需要填写大量的表格和数据，使得小型银行不得不投入大量成本。

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