但不同于显性道德风险案件，这种行为不是私下交易，而是在业务流程之内完成，但相关人员获得了薪酬、奖金、职务晋升上的帮助。正是由于表面合规，认定、追究责任就存在难度。监管公布的处罚中，贷后管理失职案例为数甚多。

“实际操作中，为了完成考核、提高收入及职务升迁，这种情况很难避免，有时为了拉业务，机构还会放宽条件，这又提供了从业人员钻空子的可能。”某股份制银行中层人士对第一财经记者说，在经济上升周期，这种情况对银行、员工都有好处，但一遇到波动周期，好事就很可能变成坏事，损害银行、客户利益。由于程序合规，事后认定责任、性质时就不太容易。

武汉科技大学教授董登新认为，此类行为虽然表面合规，但依然属于道德风险或潜在道德风险，这种追求短期效益的做法，虽然表面合法合规，但不能排除风险产生的可能性，实质是通过牺牲他人利益，将自己利益最大化。根源在于激励有余、制约不足。要想解决这个问题，银行必须加强自身内控。

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