2018年第27号公告：中国保利集团有限公司2016年度财务收支等情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，2017年5月至6月，审计署对中国保利集团有限公司（以下简称保利集团）2016年度财务收支等情况进行了审计，重点审计了保利集团总部及所属保利房地产（集团）股份有限公司、保利置业集团有限公司等9家二级单位，对有关事项进行了延伸和追溯。

一、基本情况

保利集团成立于1993年，主要从事军民品贸易、房地产开发、文化艺术经营、资源领域投资开发、民用爆炸物品产销及相关服务等。据其2016年度合并财务报表反映，保利集团2016年底拥有全资和控股子公司1055家、参股公司299家；资产总额6647.7亿元，负债总额5072.1亿元，所有者权益1575.6亿元，资产负债率76.3%；当年营业总收入2093.2亿元，利润总额246.5亿元，净利润168.6亿元，净资产收益率11.44%；国有资本保值增值率109.37%。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对此合并财务报表出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。

审计署审计结果表明，保利集团积极推进产业结构调整，促进主业融合和转型升级，拓展业务领域；落实深化企业改革要求，推进企业“走出去”，不断开拓海外市场；完善“三重一大”制度，规范财务收支体系，经营业绩快速增长。审计也发现，保利集团在财务管理和会计核算、经营管理、落实中央八项规定精神及廉洁从业规定等方面还存在一些问题。

二、审计发现的主要问题

（一）财务管理和会计核算方面。

1.2016年，所属一家企业提前确认收入和成本，多计利润3674.8万元。

2.2016年，所属一家企业未按规定摊销无形资产，少计利润1743.81万元。

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