2018年第20号公告：北京矿冶科技集团有限公司2016年度财务收支等情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，2017年5月至6月，审计署对北京矿冶科技集团有限公司（以下简称矿冶集团）2016年度财务收支等情况进行了审计，重点审计了矿冶集团总部及所属北京当升材料科技股份有限公司、北矿科技股份有限公司（以下分别简称当升科技、北矿科技），对有关事项进行了延伸和追溯。

一、基本情况

矿冶集团成立于1956年，主要从事与矿产资源开发利用相关的工程与技术服务、先进材料技术研发与产品开发生产等。据其2016年度合并财务报表反映，矿冶集团2016年底拥有全资和控股子公司37家、参股公司19家；资产总额57.58亿元，负债总额19.57亿元，所有者权益38.01亿元，资产负债率34%；当年营业总收入25.64亿元，利润总额1.69亿元，净利润1.43亿元，净资产收益率3.83%；国有资本保值增值率102.12%。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对此合并财务报表出具了标准无保留意见的审计报告。

审计署审计结果表明，矿冶集团进一步明确发展规划，突出工程与技术服务等三大主业；推动企业改革和内部资源优化整合，实施重大资产并购重组；推进科研平台建设和科研业务开展，加快机构与实验室认证；加强内控体系建设，制定和完善了一系列规章制度。审计也发现，矿冶集团在财务管理和会计核算、经营管理、落实中央八项规定精神及廉洁从业规定等方面还存在一些问题。

二、审计发现的主要问题

（一）财务管理和会计核算方面。

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