《产品指引》就产品的设计原则、产品要素、产品管理、名词解释等进行明确规定。银保监会有关负责人表示，《产品指引》是保险公司开发设计税延养老保险产品的基本要求和统一规范，参与税延养老保险试点的保险公司应当按照指引要求和有关保险产品监管规定，开发设计税延养老保险产品，符合要求的税延养老保险产品获得批准后才能上市销售。

从目前来看，各家保险公司正积极按照《产品指引》设计申报产品。据澎湃新闻了解，中国太保正在按照《产品指引》来准备产品并申报，太平养老目前已经申报了产品且正在审批中。

对于消费者而言，未来应当如何参保，怎样选择产品，领取方式又有哪些呢？在参保了税延养老产品后，能不能退保或更换产品，更换为其他金融产品呢？

哪些人可以参保？

根据《产品指引》，凡16周岁以上、未达到国家规定退休年龄，且符合此前财政部等五部委发布《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》规定的个人，均可参保税延养老保险产品。

换而言之，此次试点政策的适用对象包括16周岁以上、未达到国家规定退休年龄的工薪一族、个体工商户等，对于供职于企业的员工，月收入低于16667元者，可以享受到月收入6%的税前列支额度；月收入高于这个16667元者，则能享受每月1000元的税前列支额度，缴费期间投资收益暂不征税，领取时再缴纳相当于7.5%的税款。

怎么选择产品？

投保人可选择月交或年交保费，保费缴纳时间为保险合同生效后至参保人达到国家规定退休年龄前。

税延养老险产品分为终身或长期两种，包括积累期和领取期两个阶段。积累期是指参保人按照保险合同约定进行养老资金积累的阶段，领取期则是指参保人按照保险合同约定开始领取养老年金的阶段。

在收益类型方面，分为收益确定型、收益保底型、收益浮动型，分别对应A、B、C三类产品。

1.A类产品，即收益确定型产品，是指在积累期提供确定收益率（年复利）的产品，每月结算一次收益。

2.B类产品，即收益保底型产品，是指在积累期提供保底收益率（年复利），同时可根据投资情况提供额外收益的产品，每月或每季度结算一次收益。根据结算频率不同，分为B1类产品（每月结算）和B2类产品（每季度结算）。

3.C类产品，即收益浮动型产品，是指在积累期按照实际投资情况进行结算的产品，至少每周结算一次。

4月28日，中国太保在其率先发布的税延养老险综合解决方案中也提到了税延养老产品的设计，中国太保有关负责人介绍称，将开发最全的产品类型，以满足不同客户的偏好。针对投资稳健型的客户，将提供收益固定的产品；针对风险中立型的客户，将提供收益保底的产品；对风险偏好类的客户，将提供收益浮动类的产品。客户可以根据自身的风险承受能力和对收益的要求，灵活选择其中的一类或者几类。

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