4.自然人客户支付账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易额人民币20 万元以上（含20 万元）、外币等值1万美元以上（含1 万美元）的跨境款项划转。

这意味着央行对个人和企业账户的监管不仅仅包括银行账户收支情况、网银收支记录等，还包括支付宝、微信、财付通等非银支付机构的记录。换言之，即当个人出现上述任一情况时，不管通过何种渠道单日消费达5万元以上、或跨境转账20万元以上、境内转账50万元以上等，都有可能被列入大额可疑交易并被监控。

不过新规也列举了可不报告的情况，如非银行支付机构为客户办理相关业务收取的手续费用、交易背景为缴纳水费、电费、燃气费等。

按照《中华人民共和国反洗钱法》的规定，报告大额交易和可疑交易是金融机构应当履行的三项核心反洗钱义务之一，也为央行依法开展反洗钱资金交易监测分析奠定坚实的数据基础。

一位从事税务多年的业内人士对记者称，新规对税务和合规方面皆有影响。税务方面，可进一步监测客户是否完税、是否履行了法定的纳税义务或者代扣代缴税款的义务；合规方面，即是反洗钱、遏制不明来源的资产、反贪污腐败。

钟瑞庆对第一财经表示，大额交易的上报在法律上的依据主要是反洗钱，将第三方支付机构纳入其中，有助于管理部门收集完整的反洗钱信息，进一步加大监测和打击力度。

值得注意的是，在大额交易的监测中，公对私转账、私对公转账颇受关注，是近年税务严查的重点。一般来说，大多数公司账户并不可以转账到个人账户的，相关银行对此也有规定，如若通过网上银行支付给个人，则需提交相关资料，否则银行有权拒绝处理。

为什么会做如此限制？记者从业内人士处了解到，公对私转账通常涉及挪用公款、偷税漏税、洗钱等风险。复旦大学经济学院副教授徐晔解释称，通过个人账户转出去的款项往往没有依法纳税的凭证，存在漏税的可能。另外，如果个人账户出现多次大额交易的情况，银行也会监测是否存在洗钱的可能。

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