起底大连骗退税案：空壳公司空手套白狼 涉案1.4亿(2)

“业内管这种手法叫作‘买单’，就是自己根本没有货，通过别人的货物假报出口业务来骗取出口退税。”业内人士告诉记者。

据承办本案的工作人员介绍，一些不法分子极其狡猾，设置数十个银行账户来不断转移资金以掩人耳目。在数月时间里，专案组和经侦人员横跨北京、天津、河北、山东等十余省市，检查7家直接供货企业、14家原材料企业及相关涉案人员银行账户74个，梳理银行转账信息数十万条，最终厘清两家公司的全部货款支付与资金往来情况。

“该案件是新形势下较为典型的假报出口骗税案，上下游涉案企业众多，资金流向错综复杂，涉案金额巨大且横跨多个地域省市。”王夏说。

上海市华诚律师事务所律师丁玉鹏说，我国《刑法》第二百零四条规定，以假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款，数额特别巨大或有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。该团伙涉嫌骗取出口退税近2000万元，属数额特别巨大，或将面临严重的刑事处罚。（记者 白涌泉 高春雨 辽宁 大连报道）