银监证监双重强监管，17家银行逆势闯关IPO(3)

国际监管方面，2017年12月7日，《巴塞尔协议III》修订完成，并将从2022年1月1日起逐步实施，国际监管标准对资本要求提高。

兴业银行首席经济学家鲁政委对此表示，拟于2022年1月1日开始实施的《操作风险最低资本要求》（下称《要求》），将现行操作风险资本四种计算方法统一为一种，与修订前相比主要有三点不同。

一是以商业系数替代营业收入作为计算基础，对银行会计报表提出更高要求;二是将监管罚款、违规交易损失等历史损失纳入计算，在强监管背景下对银行资本充足率形成考验;三是大幅提升披露要求，明确银行需要公开操作风险年损失额及商业系数中子项目信息。此外，考虑到各金融市场的不同特性，《要求》对不同地区监管机构在计算方法、如何纳入历史损失等方面给予了一定的自主权。

“目前，我国及欧洲、美国等世界主要监管辖区仍然沿用2004年巴塞尔委员会发布的《巴塞尔协议II》中操作风险资本计算框架。考虑到《要求》相比与原框架计算方法和披露要求变化较大，因此，很可能各国监管机构随后会调整本国监管政策要求。”鲁政委称。

国内方面，去年以来银监会“三三四”强监管治理银行业乱象，特别是在对同业理财、表外资产加强管理的作用下，银行所谓的“轻资本”模式（大量通过表外业务）难以为继，回归表内需要消耗大量资本，因此业务方面资本缺口较高。

根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,商业银行的核心一级资本充足率不得低于 5%,一级资本充足率不得低于 6%,资本充足率不得低于 8%。此外,商业银行还应当在最低资本要求的基础上计提储备资本使之达到风险加权资产的 2.5%,在特定情况下,商业银行还应计提风险加权资产 0-2.5%的逆周期资本。商业银行应当在 2018 年年底前达到前述资本充足率监管要求。

据统计，这17家银行中，超过10家以上的银行资本充足率自2015年开始逐年下降。以2017年的数据来看，其中核心一级资本充足率最高为江苏大丰农村商业银行和青岛农村商业银行。

国家金融与发展实验室副主任曾刚对第一财经记者表示，未来在监管强化的背景下，资本的规模决定了银行未来成长的空间，资本对银行的意义更明显，银行未来资本补充压力将更大。短期资本需求紧张的状态下，中小银行上市的迫切程度有所增加，目前排队的情况也反映了这个事实。银行会通过各种各样的渠道进行资本补充，上市只是其中一个重要手段。

曾刚指出，从长远看，银行还需要尽快进入集约化发展模式中，不能一味通过资本补充来获得规模业务增长，资本也有昂贵的成本。银行最好能够走出资本集约化发展模式，建立内援融资体系，靠自身盈利积累实现可持续发展，而非一味通过外援式融资扩充资本金。监管强化将引导银行从规模扩张至上转变为效益至上。

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