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拟上市银行IPO过会剧透:发审委提问聚焦六大维度

2017-11-21 11:43:51    新华网  参与评论()人

按照排队银行最高发行规模或发行计划测算,合计募集资金规模上限可以达到917亿元,不过如果按照《证券法》规定的下限发行,募资规模将降至约359亿元

对于IPO排队银行来说,即便是材料已经被监管部门受理,实现A股上市需要经过笔试(材料的申报与反馈)、面试(上发审会)两大考验。

据《证券日报》记者独家统计,去年以来,成功上市的9家次新银行和上周刚刚过会的成都银行在发审会“面试”环节共被询问39个问题,平均每家银行需要回答近4个问题。10家银行中,贵阳银行被问及的问题最多,共7个;江苏银行、杭州银行、无锡银行则相对轻松,每家银行只需回答2个大问题,就拿到了A股“通行证”。

发审委聚焦6大类问题

《证券日报》记者注意到,发审会提出的39个问题(注:实际上,部分问题内部包含多个相关问题),主要围绕拟业绩、资产质量等6个维度。

其一,经营业绩的稳定性。10家银行中,成都银行、贵阳银行、常熟银行和张家港行都被问到了与经营业绩相关的问题。如果将之细分,发审委甚至关注到银行业贷款利率下限放开、客户集中度高、个金业务改革乃至互联网金融行业发展等细节对于银行业绩的潜在影响。

其二,银行的资产质量、贷款五级分类以及风控措施。本报记者注意到,江阴银行、常熟银行、张家港行、成都银行都被发审委要求对于信贷质量或分类及风控措施进行更为详细的阐述。其中,发审委十分“抠细节”,一家银行就被要求说明“报告期内逾期贷款额的复合增长率较大幅度高于行业平均水平,不良贷款额的复合增长率却低于行业平均水平的原因及合理性”。简单而言,就是监管希望确认相关银行五级贷款分类的准确性,避免银行将不良资产藏匿在关注类贷款而不是及时迁徙至不良资产中;此外,另一家银行则被问及“与信托公司、证券公司等是否存在资产互换,变相降低不良资产率的情形”。

其三,发行人股权结构和高管团队的稳定性。在39个问题中,与此相关的问题达到了9个。根据监管规则,首次公开发行股票,需满足一个条件:最近三年董事、高级管理人员没有发生重大变化,实际控制人没有发生变更。而拟上市银行在多年的等待中,高管阵容难免发生部分变化,甚至是较大变化,因此引来发审会关注。此外,股东是否构成一致行动人、部分股东质押冻结股权也是监管尤其留意的问题。

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