业绩承诺无压力？“红衣教主”周鸿祎称360已是“网络安全国家队”(2)

华泰联合先后担任360私有化以及江南嘉捷本次重组的独立财务顾问，其独立性也在现场提问受到一定质疑。相关信息显示，华泰证券控制的江苏华泰瑞联基金管理有限公司为南京瑞联1号，间接持有360公司大概占比的比例为1.09%。外界认为，由此带来的问题是，基金持有的360股份的估值高低与华泰产生一定利益关系。

对此，华泰联合的执行董事姚玉蓉称，华泰证券根据协会证券公司信息隔离墙的指引建立了信息隔离制度。作为独立财务顾问的是华泰联合。而江苏华泰瑞联作为基金管理公司，是对投资人负责，投资行为独立决策。

除此之外，泰康人寿的内幕交易嫌疑再度被提及。11月2日，江南嘉捷突发26条公告，将此前360借壳的绯闻坐实。翌日，泰康人寿被曝二季度突击买入江南嘉捷，受到内幕交易质疑。尽管泰康人寿公告回应称，“江南嘉捷是泰康二级市场投资备选库内股票，一直以来，泰康按照正常的研究分析和投资决策，依法合规进行交易，不存在所谓突击入股的情形。”

江南嘉捷董秘邹克雷在说明会上透露，泰康人寿自2013年开始持有公司的股份，之后一直根据市场情况和自身资产配置对持股进行着调整调整。“大家知道上市公司每个月底，中登公司都会发数据给我们，相信我的数据中登公司不会骗我，你们需要具体数字可以到中登公司进行查询。”邹克雷如此表示。

前情回顾

11月2日的最后10分钟，江南嘉捷突发26条公告称，拟出售其全部资产及负债，通过资产置换及发行股份购买三六零科技股份有限公司（360）100%股权。其中，360的100%股权作为504.16亿元。借壳完成后，周鸿祎将合计控制江南嘉捷 63.70%股份，“红衣教主”实现对公司的绝对控制权。

该草案披露借壳交易分为两大部分。在重大资产出售部分，江南嘉捷分两步，第一步先将除子公司嘉捷机电以外的全部资产、负债、业务等打包划转至嘉捷机电，再将嘉捷机电90.29%的股权现金转让给金志峰、金祖铭（父子、江南嘉捷实际控制人）或第三方，交易作价为16.9亿元；第二步将嘉捷机电另9.71%股权与360全体股东拥有的100%股权等值部分进行置换，再由360股东再将这9.71%股权转让给金志峰、金祖铭或其指定的第三方。

在重大资产置换及发行股份购买资产部分，360的100%股权504.16亿元的作价扣除与嘉捷机电9.71%股权（作价1.82亿元）的置换外，差额部分502.34亿元，将由江南嘉捷以发行股份的方式向360全体股东购买，发行价为7.89元/股，发行规模约为63.67亿股。