税收递延时代的养老保险，该如何规划和选择？

自2000年以来，中国出现人口老龄化形势，加之养老金体系三支柱发展并不均衡，公共养老金属于第一支柱，职业养老金与私人养老金发展相对滞后。国务院办公厅7月印发的《关于加快发展商业养老保险的若干意见》中明确，个人税收递延型商业养老保险试点将于2017年年底前启动。那么，未来保险机构该如何更好服务于养老金体系建设？人们又该如何规划并选择适合自己的养老金融产品呢？

与其他金融机构相比，保险机构在经营养老金融方面具有其独特的优势：

一、立足风险管理本业，提供安全可靠的养老风险保障。

今年6月21日，国务院常务会议指出，商业养老保险资金和社保基金一样，都是老百姓的“养命钱”、“ 活命钱”，必须确保这些资金安全可靠运营。保险业是管理风险的行业，是养老金融业务的先行者，养老金融也是保险业的核心业务，保险业天然格外重视养老风险保障和养老金安全。与其他金融行业注重短期回报的特性不同，保险业更加擅长投资和管理长期资金，基于先进的资产负债管理技术，穿透经济周期、利率周期，为客户提供长期稳定的收益，实现安全保值和合理回报，在客户的养老保障中发挥基石的作用。保险业提供的养老金融产品可以以约定保证利率或保底利率的形式，提供长期甚至终身的养老保障，养老保障利益可以锁定。

二、强化偿付能力监管，可以保证保险机构养老金融安全运作。

中国保监会持续加强保险监管，对保险机构的产品设计、销售流程、资金运用、风险管理和偿付能力等方面进行全方位的监督和管理。从2016年起，行业全面实行偿二代监管体系，今年9月，保监会又印发了《偿二代二期工程建设方案》，进一步提高偿付能力监管的科学性和有效性，在保证保险机构经营养老金融安全可靠运营的同时，也有效保障了消费者权益。

三、覆盖全生命周期，产品责任涵盖百姓所有人身风险。

保险机构一直致力于为客户提供覆盖全生命周期的保险保障，能够利用好其生命表的数据基础和独一无二的精算技术，为客户提供个性化、差异化的养老保险产品，满足客户养老金资产保值增值、定期年金领取、终身年金领取等方面的需要：一是提供安全性高、保障性强、满足长期或终身领取要求的年金保险；二是提供各种形态的个人税收递延型商业养老保险；三是提供涵盖生老病死残等多种人身风险责任保障的综合养老保障计划；四是提供具有长期养老功能、符合生命周期管理特点的个人养老保障产品；五是提供住房反向抵押养老保险等。