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登云股份IPO造假要道歉 “帮凶”新时代证券接连“丢客户”

2017-06-06 17:03:43    第一财经APP  参与评论()人

登云股份(002715.SZ)IPO造假案尘埃落定,除了被监管顶格处罚,投资者还等来了迟到的道歉。

6月6日,登云股份公告了证监会下发的《行政处罚决定书》。因IPO文件以及年报双双造假,该公司被证监会责令改正、给予警告,并处60万元的顶格罚款;同时,证监会拟对该公司时任董事及高管欧洪先、潘炜各处以30万元罚款及五年市场禁入,其余责任人也相应被罚。 对于造假,登云股份同时表示,将在6月8日在相关网络平台举行公开致歉会。

被处罚的不仅仅是造假主体,保荐机构新时代证券亦因出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载的行为,被证监会给予警告,没收业务收入,并处以与业务收入同等金额的罚款,两项共计3353.92万元。而因登云股份造假案,新时代证券投行业务接连丢客户,在被南通锻压(300280.SZ)“炒鱿鱼”后,正在冲刺IPO的璧合科技日前公告,已与其解除上市辅导关系。

而处罚落地之后,登云股份以及相关中介机构或还将面临大批中小投资者索赔。

双造假被罚

2015年10月20日,登云股份应IPO以及年报造假疑云被证监会展开立案调查,近21个月后处罚来临。

根据证监会的处罚,登云股份因IPO申请文件、上市后年报存在虚假记载、重大遗漏而被证监会责令改正、给予警告,并处60万元罚款;同时,证监会拟对该公司时任董事及高管欧洪先、潘炜各处以30万元罚款及五年市场禁入,其余责任人则被分别处以5万元至20万元不等的罚款。

具体包括,2010年至2013年6月,登云股份存在部分三包索赔费、咨询服务费、会务费不入账,以及票据贴现费用不入账、提前确认收入等情形;未按规定披露关联方关系及其交易;未有效执行资金内控制度,存在违规对外借款等情形;招股说明书表决和签署情况。

此外,成功上市之后,登云股份所披露的定期报告中亦存在虚假记载、重大遗漏的情况。在2013年报、2014年报以及2015年一季报中均有存在该情况。2015年一季报,其由于少确认主营业务成本约421.2万元,导致一季度财务报告由亏转盈。

在2015年4月16日,登云股份一季度亏损超过1000万元。然而,该公司将销售商品的单位成本手工同时调减了一定的百分比,经调整,主营业务成本减少约421.2万元,并使一季度财务报告由亏转盈。