工行去年不良率上升 拨备再次低于监管红线

3月30日公布的2016年中国工商银行年报显示，该行去年净利润2791亿元，同比增长0.5%。不良率1.62%，同比上升0.12个百分点。值得注意的是，该行拨备覆盖率136.69%，同比大幅减少了19.65个百分点。这也是工行继去年半年报拨备覆盖率为143.02%后，该项指标再次低于150％的基本标准水平。

工行董事长易会满在业绩发布会上表示，工行拨备充足，符合监管、会计要求，与全球同类银行比拨备较高。易会满同时表示，从去年四季度开始拨备企稳、小幅回升，今年也将逐步回升。

拨备再次低于150％

根据银监会2012年1月起施行的《商业银行贷款损失准备管理办法》，正式引入贷款拨备率和拨备覆盖率指标。贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率标准为150%，这两项中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。管理办法要求系统重要性银行于2013年底达标，对非系统重要性银行则放宽期限至2018年底达标。

工行拨备覆盖率再次低于监管红线，是否表明监管层已经默许拨备覆盖率低于150%的情况?

工行副行长谷澍指出，商业银行拨备覆盖率要高于150%水平是监管部门的要求，但是监管部门在提出这个要求的时候，考虑到拨备覆盖率每年动态值的区间可以根据宏观经济形势变化有适当调整。谷澍指出，工行目前的拨备覆盖率不会影响未来业务发展和信贷投放。

谷澍分析称，首先，拨备覆盖率完全足够。不良贷款也并不意味着都会损失，其中很大一部分可以回收，由于积极清收以及抵押，目前工行不良贷款中约40%都可以以现金回收；其次，拨备覆盖率是否足够，要看不良贷款生成趋势和银行盈利趋势。未来工行强大的盈利能力所形成的收益可以覆盖在不良方面的损失。

不良贷款有望改善

工行年报中反映其资产质量的数据显示，2016年工行关注类贷款5840亿元，增加635亿元，占比4.47%。不良贷款2118亿元，增加322.83亿元，不良率1.62%。逾期贷款与不良贷款的剪刀差减少189亿元，同比少增860亿元。

易会满指出，去年工行不良贷款余额和不良贷款比例有一定上升，因为实体经济下行，工商企业在企业贷款比例较高。不过，不良率仍低于国际大银行当前普遍水平。

易会满表示，从不良贷款趋势来看，四季度资产质量发生了积极变化。不良贷款新增额逐季减少，余额比例少增，剪刀差缩小。拨备覆盖率四季度也小幅回升。今年资产质量将比去年更好。

从工行不良贷款分布区域和行业看，化工行业不良率最高达到4.88%，珠江三角洲去年不良贷款率达到2.06%。公司类不良贷款1598.71亿元，比上年末增加246.15亿元，不良贷款率1.96%。

易会满指出，从外部环境看，四季度中国整体经济企稳回暖趋势牢固，先行性指标已显示逾期贷款和不良贷款剪刀差收窄。