逃偷税大案：超20家企业涉案 涉案超4亿元

日前，国家税务总局、公安部联合督办，破获一起医药行业虚开增值税发票。犯罪嫌疑人为达到少缴税款的目的，在无货交易的情况下，利用上下游超20家企业大量虚开增值税专用发票，涉案金额超过4亿元。

案件查处过程中，稽查人员发现，广东某药企在未采购中药材的情况下，接受全国多地企业虚开中药材增值税专用发票，偷逃税款并套取非法利润所得。在掌握相关证据后，稽查人员对该企业及其上下游相关企业开展排查。

张永涛

广州国税东区稽查局检查三科科长张永涛：发现它进了大量的中草药，销售出去的就基本上是中成药还有医疗器械啊，还有那些其他的商品。但是呢，因为它这个也不是一个加工企业或者怎么样，所以它那个中草药里面我们作为一个很大的疑点。

不仅如此，在调取该公司的账户后，稽查人员发现，涉案公司的资金流向，存在严重问题。

张文斯

广州国税东区稽查局检查三科副主任科员张文斯：通过当地的税务机关，对这些开票企业的银行账户进行查询调查。通过调查，我们发现这二十几户开给广东今来发票的企业，他们的资金都存在同一个特点，就是经过多重的回流以后，直接回流到广东今来的人员或者操控的人员的个人银行账户里面，形成一个完整的资金回流。

虚开所得大部分用于利益输送

随着案件调查的深入，稽查人员发现，为躲避检查，该药企法人和股东甚至开办空壳公司，制造虚假交易记录，为自己虚开增值税发票。经调查，在无货交易的情况下，有超过20户上下游企业参与其中，涉案金额超4亿元。目前该案已移交公安机关，进入司法程序。

在案件查处过程中，稽查人员在没收的企业财务记录中，发现了多本与公司销售账目不相符的资金记录，交易对象主要是下游的医院、药店等，并且大部分通过现金交易，这些反常的记录，引起了稽查人员的注意。