当前位置:经济频道首页 > 国内经济新闻 > 正文

上市银行资本充足率拉响警报 轻资本转型渐成主流

2017-04-24 09:39:28      参与评论()人

数据来源:已公布之年报

证券时报记者 马传茂

截至4月21日,共有18家A股上市银行披露2016年经营业绩。尽管去年末各银行资本充足率、核心资本充足率均达到监管要求,但也有数家银行资本充足水平数据下滑,落在监管标准的1.1倍以内。

麦肯锡公司在最新发布的一份白皮书中,对20家国内银行进行压力测试分析。结果显示,基于中国利率上行的方向判断,90%的样本银行资本充足率将被拉低。

事实上,利率风险并非拉低银行资本充足水平的唯一因素。业内普遍认为,资产扩张和资产质量是主要的资本消耗渠道。此外,2012年公布的银行资本新规、宏观审慎评估体系(MPA)实施、即将实施的“中国版”《国际财务报告准则第9号:金融工具》(IFRS9)等监管因素,都在对商业银行资本补充提出要求。

如何提高资本充足率?证券时报记者调查发现,整体来看,在银行业利润增速下滑的情况下,更多上市银行还是依靠外源融资补充资本;而“降低加权风险资产的增长速度、优化风险资产结构”的分母策略也被普遍采纳,其中,非利息收入占比迅速提升,在16家A股上市银行年报中均有体现。

股份行压力较大

根据银监会资本新规过渡期安排,到2018年底,系统性重要银行资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不得低于11.5%、9.5%和8.5%,其他银行在这个基础上分别少一个百分点。

而从上市银行年报数据看,目前已公布年报的18家上市银行资本充足水平各项数据均达到监管要求。

具体来说,大型商业银行资本充足率稍有下滑,但依然处于较高水平。以建行为例,该行表示,由于不合格次级债可计入资本金额减少、四季度市场利率波动导致投资重估储备下降等原因,全年资本净额增速低于风险加权资产增速,资本充足率有所下降。

股份行资本补充压力相对较大。数据显示,除招行外,其余5家股份行核心一级资本充足率均降至9%以下。其中,光大银行降至8.21%,与南京银行并列已公布年报的上市银行末位。光大银行去年末资本充足率甚至仅较监管标准高出0.03个百分点。

资产规模的扩张与资产质量的恶化是资本消耗的两大渠道。在经济上行周期,不少银行加大信贷扩张,这些资产的信用风险在经济下行期加速暴露。